INSTITUTO TECNOLÓGICO Y DE ESTUDIOS SUPERIORES DE MONTERREY
Fz95078. Finanzas personales y negocios familiares
Departamento académico:DAF
Unidades:8
Requisito:
Semestre y carrera:
Equivalencia:Ninguna
Objetivo general de la materia:Ø Aprender el manejo de las finanzas personales a través de la elaboración y manejo de un presupuesto personal, las herramientas y las alternativas que existen para lograr los objetivos financieros personales establecidos.
Ø Comprender los aspectos relevantes que se presentan en los negocios familiares, estudiando algunas ideas que ayudarán en su manejo y la solución de conflictos, así como solucionando casos prácticos obtenidos de empresas familiares reales.
Ø Identificar como se heredan los valores de una generación a otra dentro de los negocios familiares tales como: honestidad, solidaridad, lealtad, compromiso y perseverancia.
Ø Adquirir habilidades en el manejo de conflictos dentro de los negocios familiares y el proceso de la toma de decisiones.

Temas y subtemas del curso:Este curso consta de dos módulos: Finanzas Personales y Negocios Familiares.

Definición de Sub-Módulos
MÓDULO I: Finanzas Personales
Sub Módulo I-A: Proceso de Planeación Financiera Personal.
Sub Módulo I-B: Objetivos y Políticas Financieras Personales.
Sub Módulo I-C: Administración de Seguros.
Sub Módulo I-D: Administración de Créditos.
Sub Módulo I-E: Administración de Impuestos.
Sub Módulo I-F: Portafolios de Inversión.
Sub Módulo I-G: Retiro y Jubilación.
Sub Módulo I-H: Elaboración de la Planeación Financiera Personal.

MÓDULO II: Negocios Familiares
Sub Módulo II-A: El Empresario y la Familia.
Sub Módulo II-B: Dinámica de la Empresa Familiar.
Sub Módulo II-c: Profesionalización de la Empresa Familiar.
Sub Módulo II-D: La Generación Siguiente: La Sucesión.
Sub Módulo II-E: Plan Estratégico Familiar.
Sub Módulo II-F: Análisis de una situación Real en la Empresa Familiar.

Objetivos específicos de aprendizaje:Proceso de Planeación Financiera Personal
Conocer en que consiste el Proceso de Planeación Financiera Personal y el impacto que tiene ésta, tanto personalmente como al país.
Objetivos y Políticas Financieras Personales
Conocer la importancia de establecer objetivos y políticas financieras personales y los elementos que la integran.

Administración de Seguros
Conocer los tipos de seguros que existen en el mercado y aplicar el procedimiento para obtener la cantidad a asegurarse de acuerdo a las necesidades futuras.

Administración de Créditos
Conocer los tipos de créditos que se ofrecen en el mercado actualmente para personas físicas y simular las tablas de amortizaciones de éstos para comparar su comportamiento a lo largo de la vida del crédito.

Administración de Impuestos
Conocer el procedimiento establecido por las autoridades fiscales para el cálculo de los impuestos para personas físicas y aplicarlo a ejemplos que contengan ingresos por sueldos y salarios, y honorarios.

Portafolios de Inversión
Conocer y analizar los tipos de instrumentos de inversión que existen en el mercado para personas físicas, tanto en México como en el extranjero.

Retiro y Jubilación
Conocer en que consiste la cuenta individual para el retiro, el procedimiento que se sigue para calcular su saldo, así como los conceptos que la integran.

Elaboración de la Planeación Financiera Personal
Aplicar lo aprendido a través de los Sub Módulos anteriores para desarrollar una planeación financiera personal a cinco años, de acuerdo a los objetivos financieros personales establecidos.

El empresario y la familia
Conocer la importante aportación que realizan los Negocios Familiares social y económicamente a México.

Dinámica de la empresa familiar
Conocer la cultura, valores y objetivos particulares que persiguen los Negocios Familiares, así como los diferentes roles que toman los familiares involucrados en la Empresa Familiar.

Profesionalización de la empresa familiar
Conocer en que consisten las etapas del Desarrollo Empresarial, para fundamentar los requerimientos básicos para una administración estratégica.

La sucesión
Conocer el proceso de elaboración de un Plan Estratégico Familiar, a fin de aumentar las posibilidades de éxito del futuro del Negocio Familiar.

Plan estratégico familiar
Analizar las posibles dificultades que enfrentan tanto el Negocio Familiar como la Familia, cuando se presenta el planteamiento de la sucesión; conocer las diferentes opciones que existen para ello, así como la preparación y planeación que debe existir para manejar esta transición con éxito.

Análisis de una situación real de una empresa familiar
Aplicar los conocimientos y habilidades adquiridas en la segunda mitad del curso referente a Negocios Familiares, analizando una problemática real en una Empresa Familiar de acuerdo a los valores particulares que se encuentran presentes en ésta.
Metodología de enseñanza:ñanza
Tiempo estimado de cada tema:MÓDULO I: Finanzas Personales
Proceso de Planeación Financiera Personal: 3 sesiones
Objetivos y Políticas Financieras Personales: 2 sesiones
Administración de Seguros: 2 sesiones
Administración de Créditos: 1 sesión
Administración de Impuestos: 2 sesiones
Portafolios de Inversión: 4 sesiones
Retiro y Jubilación: 1 sesión
Elaboración de la Planeación Financiera Personal: 2 sesiones

MÓDULO II: Negocios Familiares
El Empresario y la Familia: 2 sesiones
Dinámica de la Empresa Familiar: 1 sesión
Profesionalización de la Empresa Familiar: 2 sesiones
La Generación Siguiente, la Sucesión: 2 sesiones
Plan Estratégico Familiar: 1 sesión
Análisis de una situación Real en la Empresa Familiar: 2 sesiones

Políticas de evaluacion sugeridas:EVALUACIÓN SUMATIVA
La ponderación del curso es la siguiente:
Exámenes parciales 30%
Examen final 15%
Trabajo final 15%
Asignaciones individuales 10%
Asignaciones en equipo 10%
Participación 10%
Intervención en clase
Opiniones sobre noticias
Actividades complementarias
Exámenes Rápidos 10%
Total 100%

Exámenes Parciales:
Las evaluaciones parciales tienen como objetivo medir los conocimientos adquiridos durante el periodo, así como la aplicación de los conceptos aprendidos en diferentes casos prácticos.
Las fechas de las evaluaciones parciales, la duración y el contenido de cada uno de los exámenes se indican en el programa del curso. Estos exámenes se realizarán a libro cerrado y de forma individual.

Examen Final:
El examen final tiene como objetivo medir el conocimiento adquirido en el segundo módulo del curso correspondiente a “Negocios Familiares”. La fecha de aplicación se encuentra indicada en el programa del curso. Esta actividad es individual y se desarrollará a libro cerrado.

Trabajo Final:
El trabajo final tiene como objetivo evaluar la capacidad del alumno para analizar profundamente y desarrollar un tema referente a Negocios Familiares, además de promover el trabajo de equipo. Para la evaluación de este trabajo se tomará en cuenta la calidad del contenido, la presentación, y la redacción. La fecha de entrega del trabajo final se realizará en la fecha determinada en la calendarización del curso.

Asignaciones Personales:
El objetivo de estas asignaciones es evaluar las habilidades adquiridas. Estas deberán ser realizadas y entregadas de acuerdo a las instrucciones contenidas en el programa de actividades del curso. Para su evaluación se tomará en cuenta el contenido y desarrollo de la actividad, la presentación del trabajo y la puntualidad en la entrega.


Asignaciones en Equipo:
El objetivo de estas asignaciones es evaluar, además de las habilidades adquiridas, el trabajo en equipo. Se realizarán de acuerdo a las instrucciones contenidas en el programa de actividades del curso. Para su evaluación se tomará en cuenta el contenido, la presentación y la puntualidad de entrega de la tarea.


Participación:
Como se mencionó en las políticas generales del curso, la participación constará de tres actividades:
Aportaciones relevantes en el salón de clases.
Opiniones sobre noticias relevantes y relacionadas con la clase.
Otras actividades especificadas como participación en el calendario del curso.


Exámenes Rápidos:
El objetivo de los exámenes rápidos es evaluar el grado de comprensión del material asignado de lectura como apoyo al tema correspondiente. La evaluación del control de lectura se aplicará según el programa de actividades. El resultado de la evaluación se calculará de acuerdo al número de preguntas correctas con respecto al total.



Libro de texto1:Personal financial planning, Lawrence J. Gitman and Michael D. Joehnk, Eight edition. (PFP)

Libro de texto2:Libro de Texto 2


Libro de texto3:Libro de Texto 3


Libro de consulta:NO OBLIGATORIO
\0Material de apoyo:NO OBLIGATORIO


Perfil del Profesor:Titulado de la carrera profesional de Contaduría Pública
Maestría en Administración
Experiencia en Consultoría de Negocios Familiares

Fecha de la ültima actualización: 30 de julio de 2004(M)